Autónomo vs SL: Все, что вам нужно знать о регистрации бизнеса в Испании


Если вы хотите начать свой бизнес здесь, наверняка у вас возникнут вопросы: как зарегистрироваться, какие документы собрать и что вас ждет в процессе.

Я постараюсь рассказать все, что нужно знать, основываясь на своем опыте.
Как зарегистрировать бизнес в Испании, а точнее – сравнить две самые популярные формы ведения бизнеса: Autónomo (самозанятый предприниматель) и SL (Sociedad Limitada, общество с ограниченной ответственностью).


Autónomo: Самозанятый предприниматель

Что такое Autónomo? Это физическое лицо, которое ведет экономическую деятельность от своего имени с целью получения прибыли. Работает самостоятельно, без подчинения работодателю. Самозанятый предприниматель может работать один или нанимать до пяти сотрудников. В этом случае бизнес регистрируется на имя владельца, хотя можно использовать и торговое название.

Преимущества Autónomo:

• Меньше бюрократии. Регистрация очень проста и занимает всего 1-2 дня.
• Отсутствие минимального капитала. Чтобы стать самозанятым, не нужно иметь большие стартовые вложения.
• Контроль бизнеса. Все решения принимает сам предприниматель.

Недостатки Autónomo:

• Неограниченная ответственность. Все долги и обязательства лежат на владельце, который отвечает за них своим личным имуществом.
• Налоги. Для высоких доходов налоговая ставка может быть довольно высокой — до 47%.
• Риски. При финансовых трудностях могут возникнуть проблемы с личным имуществом.

Это идеальный вариант для малого бизнеса и фрилансеров, которые не хотят усложнять процесс и не планируют масштабировать свою деятельность. Однако если ваш доход превышает 60 тысяч евро в год, стоит задуматься о более выгодной форме ведения бизнеса.


SL: Общество с ограниченной ответственностью

Теперь давайте поговорим о Sociedad Limitada (SL) — это общество с ограниченной ответственностью, наиболее популярная корпоративная структура в Испании. SL позволяет ограничить ответственность учредителей только их вкладом в капитал компании, защищая личные активы.
Преимущества SL:

• Ограниченная ответственность. Учредители не отвечают за долги компании личным имуществом.
• Низкие налоги для бизнеса. Если доход компании составляет, например, 40-100 тысяч евро в год, налоговая ставка будет составлять 25%, что выгоднее, чем прогрессивная ставка для autónomo.
• Легче получить банковские кредиты. Банки охотнее предоставляют финансирование компаниям, чем самозанятым предпринимателям.

Недостатки SL:

• Сложность регистрации. Процесс регистрации компании занимает несколько недель, в отличие от автономо, где все можно сделать за 1-2 дня.
• Более высокие стартовые расходы. Нужно оплатить нотариальные услуги, торговый реестр, юриста и другие расходы, что может составить около 2000 евро.
• Необходимость ведения бухгалтерии. Компания обязана подавать отчетность и оплачивать корпоративные налоги.

SL — это оптимальный вариант для тех, кто планирует масштабировать бизнес, расширять команду и минимизировать личные риски. Также это предпочтительный выбор для предпринимателей, которые хотят защитить свои активы от возможных долгов компании.


Сравнение Autónomo и SL



Какую форму выбрать?
Если вы только начинаете свой бизнес и ваш годовой доход не превышает 60 тысяч евро, Autónomo — это быстрый и удобный способ начать. Он идеально подходит для фрилансеров, специалистов и малых магазинов. Но будьте готовы к тому, что риски будут на вас, и налоги могут сильно возрасти, если ваш доход значительно увеличится.
Если же ваш бизнес растет, вам нужно масштабировать деятельность или вы хотите минимизировать риски для личных активов, тогда SL будет лучшим выбором. Несмотря на более сложную регистрацию и дополнительные расходы, эта форма дает больше защиты и потенциальных выгод, особенно для крупных проектов.


Налоги: что нужно учитывать при выборе формы бизнеса?НДС (IVA)

Налог на добавленную стоимость (IVA) в Испании варьируется в зависимости от типа бизнеса и товаров или услуг, которые вы предоставляете. Для большинства компаний ставка НДС составляет 21%.
Однако для некоторых категорий товаров и услуг применяются сниженные ставки:

• 0% — для определенных товаров и услуг (например, экспорт).
• 4% — для некоторых товаров первой необходимости.
• 10% — для определенных продуктов и услуг, таких как питание и медицинские услуги.

Таким образом, независимо от того, выберете ли вы форму autónomo или SL, вам нужно будет учитывать ставку НДС, которая применяется к вашему бизнесу.

Подоходный налог

Для самозанятых (autónomos) ставка подоходного налога варьируется от 19% до 47%, в зависимости от уровня дохода. Чем выше ваш доход, тем выше ставка налога. Для компаний SL ставки подоходного налога ниже и варьируются от 15% до 25% в зависимости от того, какой тип компании у вас зарегистрирован и какого размера доход.
Таким образом, если ваш бизнес ориентирован на небольшой доход, и вы хотите работать только на себя, форма autónomo может быть более выгодной. В то время как компании SL с более крупными оборотами смогут воспользоваться более выгодными налоговыми ставками и преимуществами для масштабирования.


Социальные взносы

Социальные взносы — важный аспект налогообложения, который нужно учитывать при выборе формы бизнеса в Испании.

Autónomo
Для самозанятых минимальный ежемесячный взнос составляет около 86 евро в первый год. Важно понимать, что этот взнос гарантирует вам доступ к медицинскому обслуживанию и социальному страхованию, а также возможность выхода на пенсию в будущем. С увеличением доходов сумма взносов может расти.

SL
У компании SL также есть обязательство по уплате социальных взносов для сотрудников. В отличие от самозанятых, эти взносы варьируются в зависимости от числа работников и их заработной платы. В первый год создания компании SL взносы могут быть минимальными, но с увеличением компании и числа сотрудников суммы взносов будут расти.

Бухгалтерия: какие расходы вас ожидают?

Autónomo
Если вы решите работать как самозанятый, бухгалтерские расходы будут достаточно низкими. В среднем, ведение бухгалтерии для autónomo может стоить около 50 евро в месяц. Важно учитывать, что вам придется самостоятельно заниматься составлением отчетности и уплатой налогов, если у вас нет бухгалтера.

SL
Компания SL требует более серьезного подхода к бухгалтерии. Стоимость бухгалтерских услуг для SLначинается от 150 евро в месяц и зависит от объема работы, количества счетов и отчетности. Чем больше у вас будет операций, тем дороже будет обслуживание.

Инвестиции и масштабирование: какие возможности у вас есть?

Autónomo
Привлечение инвестиций для самозанятого бизнеса в Испании достаточно сложно, так как autónomoвоспринимается как физическое лицо, а не как полноценная компания. Это может стать серьезным препятствием, если вы планируете расширение бизнеса или привлечение внешних инвестиций.

SL
Компания SL имеет больше возможностей для масштабирования и привлечения инвестиций. Будучи зарегистрированной как юридическое лицо, она выглядит более серьезно и профессионально в глазах инвесторов и кредитных учреждений. Также для стартапов SL предоставляет больше возможностей для получения государственных и частных грантов, а также участия в инвестиционных программах.

Визы и возможности для иностранцев
Стартап-виза
Если вы планируете переехать в Испанию и создать инновационный стартап, то форма SL будет предпочтительнее. Стартапы требуют инвестиций, и зарегистрированная компания с торговой маркой будет выглядеть более привлекательной для инвесторов. Испания предоставляет поддержку стартапам через гранты и инвестиционные программы, и для этого важно иметь зарегистрированную компанию.

Номад виза и студенческая виза
Если вы приезжаете как фрилансер или по студенческой визе, то форма autónomo может быть более удобным вариантом. Это позволяет вам официально работать на себя и не создавать дополнительную юридическую структуру. Также для студентов, которые хотят начать небольшой бизнес, форма autónomo является хорошим вариантом, позволяющим избежать лишних сложностей.

Важность консультаций с налоговыми специалистами

Перед тем как выбрать форму бизнеса, очень важно проконсультироваться с налоговым специалистом. В Испании налоги могут быть сложными, и неправильный выбор может повлиять не только на вашу финансовую отчетность, но и на продление визы и возможность получения кредита в будущем.

Для комплексного подхода рекомендуется работать с экспертами, которые помогут вам разобраться не только в налогообложении, но и в визовых вопросах. Если вы планируете открыть бизнес в Испании, работа с квалифицированными специалистами поможет избежать ошибок и обеспечит успешное развитие вашего бизнеса.

Заключение: что выбрать для вашего бизнеса?
Выбор между autónomo и SL зависит от множества факторов: ваших целей, масштаба бизнеса и визовых требований.

Если вы начинаете с малого, не планируете быстрое расширение и работаете только на себя, то форма autónomo будет оптимальной. Однако если вы хотите масштабировать бизнес, привлекать инвестиции и нанимать сотрудников, то SL станет более подходящей формой.

Важно заранее проанализировать, какие налоги и взносы вам предстоит платить, какие документы и разрешения нужны для вашего визового статуса и бизнеса. Не забывайте консультироваться с опытными специалистами, чтобы выбрать наиболее выгодную и подходящую для вас форму бизнеса.
Каждый случай уникален, и подход должен быть индивидуальным.

Если у вас остались вопросы или вы хотите получить консультацию по регистрации бизнеса в Испании, не стесняйтесь обращаться к нам! Мы всегда рады помочь вам разобраться в тонкостях налогообложения, визовых вопросах и выборе подходящей формы для вашего бизнеса. Наши эксперты предоставят вам всю необходимую информацию и помогут сделать правильный выбор.

Подписывайтесь на наши каналы, чтобы быть в курсе всех актуальных новостей и полезных советов по бизнесу в Испании. Мы всегда готовы поддержать вас на пути к успешному бизнесу!